Expediente 6749/2022 PRESUPUESTO 2023 ANEXO DEL ESTADO DE LA DEUDA. Se mantiene la aplicación en su totalidad del régimen de endeudamiento de las EELL establecido en el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y en otras normas con rango de ley. De este modo, se mantiene y no se suspende el régimen de autorización de operaciones de crédito. Hay que tener en cuenta que el objetivo de deuda pública se fija para el conjunto del subsector de corporaciones locales y no para cada una de ellas, que siempre han estado sujetas, a título individual, a las normas específicas aplicables a las haciendas locales. El marco legal de endeudamiento sigue vigente para las Entidades Locales, por lo que la autorización de una operación a largo plazo para financiar inversiones tendrá en cuenta de manera preferente el cumplimiento del principio de estabilidad presupuestaria en la liquidación. No podemos olvidar que las reglas fiscales están en suspensión. Así mismo, son de obligado cumplimiento los artículos 193 y 199 del mismo texto legal. (liquidación con remanente de tesorería negativo y operaciones de rentabilización de excedentes de tesorería). Sin perjuicio de lo establecido en los artículos 48 y siguientes del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo (TRLRHL), será de aplicación a la formalización de nuevas operaciones de endeudamiento a largo plazo, para la financiación de inversión, los límites establecidos en la Disposición Final 31ª de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, con vigencia indefinida, que dispone: ⎯ Entidades locales que presenten ahorro neto positivo en la liquidación del ejercicio anterior y deuda viva inferior al 75% de los ingresos corrientes liquidados consolidados podrán concertar nuevas operaciones de crédito a largo plazo. ⎯ Entidades locales que presenten ahorro neto positivo en la liquidación del ejercicio anterior y deuda viva entre el 75% y el 110% de los ingresos corrientes liquidados consolidados podrán formalizar operaciones de endeudamiento previa autorización del órgano competente que tenga atribuida la tutela financiera de las Entidades locales. ⎯ Entidades locales que presenten ahorro neto negativo en la liquidación del ejercicio anterior o deuda viva superior al 110% de los ingresos corrientes Anexo Estado de la Deuda. Proyecto Presupuesto 2023 Firmado por: EUSEBIO BARRETO MARTÍN - Interventor Fecha: 22-12-2022 10:59:08 Ver firma Nº expediente administrativo: 2022-006749 Código Seguro de Verificación (CSV): F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 Comprobación CSV: https://sede.elpaso.es//publico/documento/F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 . Fecha de sellado electrónico: 20-10-2023 08:53:05 Fecha de emisión de esta copia: 20-10-2023 08:53:05 - 1/6 - Ver sello Página 1 liquidados consolidados no podrán concertar operaciones de crédito a largo plazo. Y además la misma DF 31ª concreta: “Para la determinación de los ingresos corrientes a computar en el cálculo del ahorro neto y del nivel de endeudamiento, se deducirá el importe de los ingresos afectados a operaciones de capital y cualesquiera otros ingresos extraordinarios aplicados a los capítulos 1 a 5 que, por su afectación legal y/o carácter no recurrente, no tienen la consideración de ingresos ordinarios. A efectos del cálculo del capital vivo, se considerarán todas las operaciones vigentes a 31 de diciembre del año anterior, incluido el riesgo deducido de avales, incrementado, en su caso, en los saldos de operaciones formalizadas no dispuestos y en el importe de la operación proyectada. En ese importe no se incluirán los saldos que deban reintegrar las Entidades Locales derivados de las liquidaciones definitivas de la participación en tributos del Estado. (…)”. En la propuesta de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2022 y en el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado, no se ha planteado ninguna modificación sobre los límites indicados. Por tanto, para no solicitar autorización y conociendo que actualmente no tiene deuda viva, el límite será el 75% de los recursos liquidados en el ejercicio anterior, en este caso, el que surja de la liquidación del presupuesto del ejercicio 2022. Estado de previsiones de movimientos de la deuda, comprensiva del detalle de operaciones de crédito pendientes de reembolso y del volumen de endeudamiento al cierre del ejercicio económico, así como los intereses y amortizaciones que se prevén realizar durante el ejercicio 2023. SIMULACION DE PRÉSTAMO SISTEMA FRANCÉS CARENCIA 31/03/2023 3.155.000,00 PRINCIPAL 3.155.000,00 MENSUAL COM Y GASTOS 0,00 180 INTERESES 341.658,60 12 TOTAL 3.496.658,60 1,31% 0,00% FECHA DE FORMALIZACIÓN CAPITAL INICIAL FORMA DE PAGO PLAZO EN MESES CARENCIA EN MESES % INTERÉS NOMINAL ANUAL COMISIÓN DE APERTURA GASTOS DE ESTUDIO 0,00 T.I.R 0,11% 31/03/2024 T.A.E 1,32% FECHA FIN DE CARENCIA MESES FECHA COM Y GASTOS INTERESES AMORTIZACIÓN PAGO TOTAL SALDO PENDIENTE 0 31/03/2023 0,00 0,00 3.155.000,00 1 30/04/2023 3.444,21 0,00 3.444,21 3.155.000,00 2 30/05/2023 3.444,21 0,00 3.444,21 3.155.000,00 3 30/06/2023 3.559,02 0,00 3.559,02 3.155.000,00 Anexo Estado de la Deuda. Proyecto Presupuesto 2023 Firmado por: EUSEBIO BARRETO MARTÍN - Interventor Fecha: 22-12-2022 10:59:08 Nº expediente administrativo: 2022-006749 Código Seguro de Verificación (CSV): F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 Comprobación CSV: https://sede.elpaso.es//publico/documento/F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 . Fecha de sellado electrónico: 20-10-2023 08:53:05 Fecha de emisión de esta copia: 20-10-2023 08:53:05 - 2/6 - PAGOS TOTALES COSTES Página 2 4 30/07/2023 3.444,21 0,00 3.444,21 3.155.000,00 5 30/08/2023 3.559,02 0,00 3.559,02 3.155.000,00 6 30/09/2023 3.559,02 0,00 3.559,02 3.155.000,00 7 30/10/2023 3.444,21 0,00 3.444,21 3.155.000,00 8 30/11/2023 3.559,02 0,00 3.559,02 3.155.000,00 9 30/12/2023 3.444,21 0,00 3.444,21 3.155.000,00 10 30/01/2024 3.559,02 0,00 3.559,02 3.155.000,00 11 29/02/2024 3.444,21 0,00 3.444,21 3.155.000,00 12 29/03/2024 3.329,40 0,00 3.329,40 3.155.000,00 13 29/04/2024 3.444,21 17.120,49 20.564,70 3.137.879,51 14 29/05/2024 3.425,52 17.139,18 20.564,70 3.120.740,34 15 29/06/2024 3.406,81 17.157,89 20.564,70 3.103.582,45 16 29/07/2024 3.388,08 17.176,62 20.564,70 3.086.405,83 17 29/08/2024 3.369,33 17.195,37 20.564,70 3.069.210,46 18 29/09/2024 3.350,55 17.214,14 20.564,70 3.051.996,32 19 29/10/2024 3.331,76 17.232,93 20.564,70 3.034.763,39 20 29/11/2024 3.312,95 17.251,75 20.564,70 3.017.511,64 21 29/12/2024 3.294,12 17.270,58 20.564,70 3.000.241,06 22 29/01/2025 3.275,26 17.289,43 20.564,70 2.982.951,63 23 28/02/2025 3.256,39 17.308,31 20.564,70 2.965.643,32 24 28/03/2025 3.237,49 17.327,20 20.564,70 2.948.316,12 25 28/04/2025 3.218,58 17.346,12 20.564,70 2.930.970,00 26 28/05/2025 3.199,64 17.365,05 20.564,70 2.913.604,95 27 28/06/2025 3.180,69 17.384,01 20.564,70 2.896.220,94 28 28/07/2025 3.161,71 17.402,99 20.564,70 2.878.817,95 29 28/08/2025 3.142,71 17.421,99 20.564,70 2.861.395,97 30 28/09/2025 3.123,69 17.441,01 20.564,70 2.843.954,96 31 28/10/2025 3.104,65 17.460,04 20.564,70 2.826.494,92 32 28/11/2025 3.085,59 17.479,11 20.564,70 2.809.015,81 33 28/12/2025 3.066,51 17.498,19 20.564,70 2.791.517,62 34 28/01/2026 3.047,41 17.517,29 20.564,70 2.774.000,34 35 28/02/2026 3.028,28 17.536,41 20.564,70 2.756.463,92 36 28/03/2026 3.009,14 17.555,56 20.564,70 2.738.908,37 37 28/04/2026 2.989,97 17.574,72 20.564,70 2.721.333,65 38 28/05/2026 2.970,79 17.593,91 20.564,70 2.703.739,74 39 28/06/2026 2.951,58 17.613,11 20.564,70 2.686.126,63 40 28/07/2026 2.932,35 17.632,34 20.564,70 2.668.494,29 41 28/08/2026 2.913,11 17.651,59 20.564,70 2.650.842,70 42 28/09/2026 2.893,84 17.670,86 20.564,70 2.633.171,84 43 28/10/2026 2.874,55 17.690,15 20.564,70 2.615.481,69 44 28/11/2026 2.855,23 17.709,46 20.564,70 2.597.772,23 45 28/12/2026 2.835,90 17.728,79 20.564,70 2.580.043,43 46 28/01/2027 2.816,55 17.748,15 20.564,70 2.562.295,28 47 28/02/2027 2.797,17 17.767,52 20.564,70 2.544.527,76 48 28/03/2027 2.777,78 17.786,92 20.564,70 2.526.740,84 Anexo Estado de la Deuda. Proyecto Presupuesto 2023 Firmado por: EUSEBIO BARRETO MARTÍN - Interventor Fecha: 22-12-2022 10:59:08 Nº expediente administrativo: 2022-006749 Código Seguro de Verificación (CSV): F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 Comprobación CSV: https://sede.elpaso.es//publico/documento/F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 . Fecha de sellado electrónico: 20-10-2023 08:53:05 Fecha de emisión de esta copia: 20-10-2023 08:53:05 - 3/6 - Página 3 49 28/04/2027 2.758,36 17.806,34 20.564,70 2.508.934,50 50 28/05/2027 2.738,92 17.825,78 20.564,70 2.491.108,73 51 28/06/2027 2.719,46 17.845,24 20.564,70 2.473.263,49 52 28/07/2027 2.699,98 17.864,72 20.564,70 2.455.398,78 53 28/08/2027 2.680,48 17.884,22 20.564,70 2.437.514,56 54 28/09/2027 2.660,95 17.903,74 20.564,70 2.419.610,82 55 28/10/2027 2.641,41 17.923,29 20.564,70 2.401.687,53 56 28/11/2027 2.621,84 17.942,85 20.564,70 2.383.744,68 57 28/12/2027 2.602,25 17.962,44 20.564,70 2.365.782,23 58 28/01/2028 2.582,65 17.982,05 20.564,70 2.347.800,18 59 28/02/2028 2.563,02 18.001,68 20.564,70 2.329.798,50 60 28/03/2028 2.543,36 18.021,33 20.564,70 2.311.777,17 61 28/04/2028 2.523,69 18.041,01 20.564,70 2.293.736,17 62 28/05/2028 2.504,00 18.060,70 20.564,70 2.275.675,47 63 28/06/2028 2.484,28 18.080,42 20.564,70 2.257.595,05 64 28/07/2028 2.464,54 18.100,15 20.564,70 2.239.494,90 65 28/08/2028 2.444,78 18.119,91 20.564,70 2.221.374,98 66 28/09/2028 2.425,00 18.139,69 20.564,70 2.203.235,29 67 28/10/2028 2.405,20 18.159,50 20.564,70 2.185.075,79 68 28/11/2028 2.385,37 18.179,32 20.564,70 2.166.896,47 69 28/12/2028 2.365,53 18.199,17 20.564,70 2.148.697,30 70 28/01/2029 2.345,66 18.219,03 20.564,70 2.130.478,27 71 28/02/2029 2.325,77 18.238,92 20.564,70 2.112.239,34 72 28/03/2029 2.305,86 18.258,83 20.564,70 2.093.980,51 73 28/04/2029 2.285,93 18.278,77 20.564,70 2.075.701,74 74 28/05/2029 2.265,97 18.298,72 20.564,70 2.057.403,02 75 28/06/2029 2.246,00 18.318,70 20.564,70 2.039.084,32 76 28/07/2029 2.226,00 18.338,70 20.564,70 2.020.745,63 77 28/08/2029 2.205,98 18.358,72 20.564,70 2.002.386,91 78 28/09/2029 2.185,94 18.378,76 20.564,70 1.984.008,16 79 28/10/2029 2.165,88 18.398,82 20.564,70 1.965.609,34 80 28/11/2029 2.145,79 18.418,91 20.564,70 1.947.190,43 81 28/12/2029 2.125,68 18.439,01 20.564,70 1.928.751,42 82 28/01/2030 2.105,55 18.459,14 20.564,70 1.910.292,28 83 28/02/2030 2.085,40 18.479,29 20.564,70 1.891.812,98 84 28/03/2030 2.065,23 18.499,47 20.564,70 1.873.313,52 85 28/04/2030 2.045,03 18.519,66 20.564,70 1.854.793,85 86 28/05/2030 2.024,82 18.539,88 20.564,70 1.836.253,98 87 28/06/2030 2.004,58 18.560,12 20.564,70 1.817.693,86 88 28/07/2030 1.984,32 18.580,38 20.564,70 1.799.113,48 89 28/08/2030 1.964,03 18.600,66 20.564,70 1.780.512,81 90 28/09/2030 1.943,73 18.620,97 20.564,70 1.761.891,84 91 28/10/2030 1.923,40 18.641,30 20.564,70 1.743.250,55 92 28/11/2030 1.903,05 18.661,65 20.564,70 1.724.588,90 93 28/12/2030 1.882,68 18.682,02 20.564,70 1.705.906,88 Anexo Estado de la Deuda. Proyecto Presupuesto 2023 Firmado por: EUSEBIO BARRETO MARTÍN - Interventor Fecha: 22-12-2022 10:59:08 Nº expediente administrativo: 2022-006749 Código Seguro de Verificación (CSV): F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 Comprobación CSV: https://sede.elpaso.es//publico/documento/F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 . Fecha de sellado electrónico: 20-10-2023 08:53:05 Fecha de emisión de esta copia: 20-10-2023 08:53:05 - 4/6 - Página 4 94 28/01/2031 1.862,28 18.702,41 20.564,70 1.687.204,47 95 28/02/2031 1.841,86 18.722,83 20.564,70 1.668.481,64 96 28/03/2031 1.821,43 18.743,27 20.564,70 1.649.738,37 97 28/04/2031 1.800,96 18.763,73 20.564,70 1.630.974,64 98 28/05/2031 1.780,48 18.784,22 20.564,70 1.612.190,42 99 28/06/2031 1.759,97 18.804,72 20.564,70 1.593.385,70 100 28/07/2031 1.739,45 18.825,25 20.564,70 1.574.560,45 101 28/08/2031 1.718,90 18.845,80 20.564,70 1.555.714,65 102 28/09/2031 1.698,32 18.866,37 20.564,70 1.536.848,28 103 28/10/2031 1.677,73 18.886,97 20.564,70 1.517.961,31 104 28/11/2031 1.657,11 18.907,59 20.564,70 1.499.053,72 105 28/12/2031 1.636,47 18.928,23 20.564,70 1.480.125,49 106 28/01/2032 1.615,80 18.948,89 20.564,70 1.461.176,60 107 28/02/2032 1.595,12 18.969,58 20.564,70 1.442.207,02 108 28/03/2032 1.574,41 18.990,29 20.564,70 1.423.216,73 109 28/04/2032 1.553,68 19.011,02 20.564,70 1.404.205,72 110 28/05/2032 1.532,92 19.031,77 20.564,70 1.385.173,94 111 28/06/2032 1.512,15 19.052,55 20.564,70 1.366.121,40 112 28/07/2032 1.491,35 19.073,35 20.564,70 1.347.048,05 113 28/08/2032 1.470,53 19.094,17 20.564,70 1.327.953,88 114 28/09/2032 1.449,68 19.115,01 20.564,70 1.308.838,87 115 28/10/2032 1.428,82 19.135,88 20.564,70 1.289.702,99 116 28/11/2032 1.407,93 19.156,77 20.564,70 1.270.546,22 117 28/12/2032 1.387,01 19.177,68 20.564,70 1.251.368,54 118 28/01/2033 1.366,08 19.198,62 20.564,70 1.232.169,92 119 28/02/2033 1.345,12 19.219,58 20.564,70 1.212.950,34 120 28/03/2033 1.324,14 19.240,56 20.564,70 1.193.709,78 121 28/04/2033 1.303,13 19.261,56 20.564,70 1.174.448,22 122 28/05/2033 1.282,11 19.282,59 20.564,70 1.155.165,63 123 28/06/2033 1.261,06 19.303,64 20.564,70 1.135.861,99 124 28/07/2033 1.239,98 19.324,71 20.564,70 1.116.537,28 125 28/08/2033 1.218,89 19.345,81 20.564,70 1.097.191,47 126 28/09/2033 1.197,77 19.366,93 20.564,70 1.077.824,54 127 28/10/2033 1.176,63 19.388,07 20.564,70 1.058.436,47 128 28/11/2033 1.155,46 19.409,24 20.564,70 1.039.027,23 129 28/12/2033 1.134,27 19.430,42 20.564,70 1.019.596,81 130 28/01/2034 1.113,06 19.451,64 20.564,70 1.000.145,17 131 28/02/2034 1.091,83 19.472,87 20.564,70 980.672,30 132 28/03/2034 1.070,57 19.494,13 20.564,70 961.178,18 133 28/04/2034 1.049,29 19.515,41 20.564,70 941.662,77 134 28/05/2034 1.027,98 19.536,71 20.564,70 922.126,05 135 28/06/2034 1.006,65 19.558,04 20.564,70 902.568,01 136 28/07/2034 985,30 19.579,39 20.564,70 882.988,62 137 28/08/2034 963,93 19.600,77 20.564,70 863.387,85 138 28/09/2034 942,53 19.622,16 20.564,70 843.765,69 Anexo Estado de la Deuda. Proyecto Presupuesto 2023 Firmado por: EUSEBIO BARRETO MARTÍN - Interventor Fecha: 22-12-2022 10:59:08 Nº expediente administrativo: 2022-006749 Código Seguro de Verificación (CSV): F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 Comprobación CSV: https://sede.elpaso.es//publico/documento/F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 . Fecha de sellado electrónico: 20-10-2023 08:53:05 Fecha de emisión de esta copia: 20-10-2023 08:53:05 - 5/6 - Página 5 139 28/10/2034 921,11 19.643,58 20.564,70 824.122,10 140 28/11/2034 899,67 19.665,03 20.564,70 804.457,07 141 28/12/2034 878,20 19.686,50 20.564,70 784.770,58 142 28/01/2035 856,71 19.707,99 20.564,70 765.062,59 143 28/02/2035 835,19 19.729,50 20.564,70 745.333,09 144 28/03/2035 813,66 19.751,04 20.564,70 725.582,05 145 28/04/2035 792,09 19.772,60 20.564,70 705.809,45 146 28/05/2035 770,51 19.794,19 20.564,70 686.015,26 147 28/06/2035 748,90 19.815,80 20.564,70 666.199,46 148 28/07/2035 727,27 19.837,43 20.564,70 646.362,03 149 28/08/2035 705,61 19.859,08 20.564,70 626.502,95 150 28/09/2035 683,93 19.880,76 20.564,70 606.622,19 151 28/10/2035 662,23 19.902,47 20.564,70 586.719,72 152 28/11/2035 640,50 19.924,19 20.564,70 566.795,53 153 28/12/2035 618,75 19.945,94 20.564,70 546.849,58 154 28/01/2036 596,98 19.967,72 20.564,70 526.881,87 155 28/02/2036 575,18 19.989,52 20.564,70 506.892,35 156 28/03/2036 553,36 20.011,34 20.564,70 486.881,01 157 28/04/2036 531,51 20.033,18 20.564,70 466.847,83 158 28/05/2036 509,64 20.055,05 20.564,70 446.792,77 159 28/06/2036 487,75 20.076,95 20.564,70 426.715,83 160 28/07/2036 465,83 20.098,86 20.564,70 406.616,96 161 28/08/2036 443,89 20.120,81 20.564,70 386.496,16 162 28/09/2036 421,92 20.142,77 20.564,70 366.353,39 163 28/10/2036 399,94 20.164,76 20.564,70 346.188,63 164 28/11/2036 377,92 20.186,77 20.564,70 326.001,85 165 28/12/2036 355,89 20.208,81 20.564,70 305.793,04 166 28/01/2037 333,82 20.230,87 20.564,70 285.562,17 167 28/02/2037 311,74 20.252,96 20.564,70 265.309,21 168 28/03/2037 289,63 20.275,07 20.564,70 245.034,15 169 28/04/2037 267,50 20.297,20 20.564,70 224.736,95 170 28/05/2037 245,34 20.319,36 20.564,70 204.417,59 171 28/06/2037 223,16 20.341,54 20.564,70 184.076,05 172 28/07/2037 200,95 20.363,75 20.564,70 163.712,30 173 28/08/2037 178,72 20.385,98 20.564,70 143.326,33 174 28/09/2037 156,46 20.408,23 20.564,70 122.918,10 175 28/10/2037 134,19 20.430,51 20.564,70 102.487,59 176 28/11/2037 111,88 20.452,81 20.564,70 82.034,77 177 28/12/2037 89,55 20.475,14 20.564,70 61.559,63 178 28/01/2038 67,20 20.497,49 20.564,70 41.062,14 179 28/02/2038 44,83 20.519,87 20.564,70 20.542,27 180 28/03/2038 22,43 20.542,27 20.564,70 0,00 EL INTERVENTOR ACCIDENTAL, (Firmado electónicamente) Anexo Estado de la Deuda. Proyecto Presupuesto 2023 Firmado por: EUSEBIO BARRETO MARTÍN - Interventor Fecha: 22-12-2022 10:59:08 Nº expediente administrativo: 2022-006749 Código Seguro de Verificación (CSV): F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 Comprobación CSV: https://sede.elpaso.es//publico/documento/F8758A33AF61E7C16FDCD8BA8A958D60 . Fecha de sellado electrónico: 20-10-2023 08:53:05 Fecha de emisión de esta copia: 20-10-2023 08:53:05 - 6/6 - Página 6